La gestion de trésorerie devises et du risque de change associé est stratégique pour les entreprises opérant hors zone euro. Cette formation vous donne les clés pour mettre en oeuvre une gestion efficace de la trésorerie devises et déployer une stratégie de couverture adaptée à votre entreprise. En effet, grâce à une connaissance précise du marché des changes et des instruments de couverture vous pourrez apporter de la valeur à votre entreprise.

Ce programme est éligible au partenariat Team France Export.

A qui s’adresse cette formation ?

Pour qui

  • Trésoriers, responsables financiers.

Prérequis

  • Aucun.

Le programme de la formation

1 – Les marchés des changes

  • Acteurs et types de transaction.
  • Cours au comptant, à terme, opérations de swaps.
  • Cotation au certain, à l’incertain.
  • Facteurs influant les cours.
  • Interaction avec les taux.

2 – Gérer la trésorerie devise

  • Intérêt du compte en devise.
  • Payer en devise.
  • Passer un ordre de change au mieux ou à cours limite.
  • Contrôler la facturation bancaire.

3 – Évaluer le risque de change

  • Sensibilité du résultat aux fluctuations de change.
  • Suivi de la position de change.

4 – Maîtriser les instruments de couverture

  • Compensation des positions inverses.
  • Avances en devises.
  • Achat ou vente à terme, terme à préavis.
  • Détermination du report (déport).
  • Proroger ou anticiper l’échéance.
  • Les Non Deliverable Forward : devises non transférables.
  • Options classiques et à barrière, tunnels à prime zéro ou réduite.
  • Les garanties de change.

5 – Définir une politique de gestion du risque de change

  • Paramètres : couverture de prévisions ou flux certains, durée et % de couverture.
  • Seuils de couverture par devise.
  • Utilisation d’un cours “budget”.
  • Choix entre instruments fermes et options.
  • Exemples de politiques et procédures.

6 – Financements en devises

  • Swaps cambistes.

7 – Aperçu des opérations de change en normes IFRS

  • Couverture de juste valeur et de flux futurs.
  • Comptabilisation des contrats à terme, options.

Les objectifs de la formation

  • Comprendre le marché des changes.
  • Maîtriser les instruments de couverture.
  • Définir une politique de gestion du risque de change.
  • S’initier à la comptabilisation des opérations de change en normes IFRS.

Les points forts de la formation

  • De nombreux cas opérationnels pour évaluer l’exposition du risque de change, la position de change, avances en devises, contrats à terme, swap cambiste, options.
  • Questionnaire d’audit pour organiser la trésorerie devise.

Qualité des formations

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