Cette formation mène à un Certificat en option : Finance d’entreprise : analyser, exploiter et communiquer (Réf. 9385).

Ce cycle vous procure les clés pour assumer une responsabilité très large de responsable administratif et financier. Dès son entrée en fonction, le responsable administratif et financier est appelé à traiter un grand nombre de questions pour lesquelles il n’a pas été préparé jusqu’alors, aussi bien dans le domaine financier et la gestion que l’organisation et le social. Ce cycle par son aspect très opérationnel vous apporte des réponses concrètes pour répondre aux enjeux de vos missions de responsable administratif et financier.

A qui s’adresse cette formation ?

Pour qui

  • Responsable administratif et financier de PME.
  • Chef comptable, contrôleur de gestion.
  • Tout cadre souhaitant élargir ses compétences dans le domaine administratif et financier.

Prérequis

  • Aucun.

Le programme de la formation

Avant
  • Un autodiagnostic.
Pendant – En groupe

PARTIE 1 : Faire l’analyse financière de son entreprise (2 jours)

1 – Évaluer la profitabilité

  • Interpréter l’évolution des ventes.
  • Marge brute, valeur ajoutée, EBE…
  • Capacité d’AutoFinancement (CAF).
  • Effets ciseau et absorption des charges fixes.

2 – Évaluer les équilibres financiers et la solvabilité

  • Lecture financière du bilan.
  • Retraitements : location financière, affacturage.
  • Équilibres financiers : FR, BFR, TN.
  • Les 5 Crises de trésorerie et les remèdes.
Mise en situation

Exercice : diagnostic de cas de crises de trésorerie.

3 – Analyser par les ratios

  • Endettement, trésorerie, rentabilité…

4 – Structurer son analyse financière

  • Activité, profitabilité, équilibres financiers, rentabilité, points forts et faibles, pistes d’action.
Mise en situation

Cas : analyse financière d’une PME dans son contexte. 

5 – Analyser les flux de trésorerie

  • Interaction entre le flux d’activité et d’investissement.
  • Évaluer les choix de financement, capacité de remboursement.
  • Évaluer la performance par le flux de trésorerie disponible.
Mise en situation

Cas : savoir lire et analyser le tableau de flux.

6 – Le RAF pilote de la culture cash

  • Enjeux d’amélioration de la marge et trésorerie.
  • Mobiliser la direction et les opérationnels.
  • Prioriser les actions.
  • Pérenniser la culture cash par des procédures et indicateurs.

7 – Activités à distance

  • Un @expert : “Étude de cas : analyse financière d’une entreprise” et une vidéo : “Optimiser la valeur des stocks par la méthode de l’ABC croisé”.
Mise en application pratique :

  • Diagnostic d’outil financier de son entreprise : prévision de trésorerie, process de relance client, évaluation d’investissement…

PARTIE 2 : Assurer la gestion financière (2 jours)

1 – Piloter la trésorerie

  • Budget annuel de trésorerie : définir le besoin de financement CT.
  • Prévision glissante : suivi de liquidité.
Mise en situation

Cas : prévision de trésorerie.

2 – Gérer le crédit client

  • Identifier les causes de retard de paiement.
  • Formaliser sa procédure de relance.
  • Gérer les litiges de façon active.
  • Tableau de bord de la fonction crédit.

3 – Évaluer la rentabilité des investissements

  • Choisir le taux d’actualisation.
  • Délai de récupération, Valeur Actualisée Nette (VAN), Taux de Rentabilité Interne (TRI).
  • Creux de trésorerie maximum.
Mise en situation

Cas sur tableur : rentabilité d’un investissement. 

4 – Financer l’entreprise à MT

  • Enchaînement de la prévision financière.
  • Plan de financement : définir les besoins de financement, la capacité de remboursement.
Mise en situation

Cas : compléter sur tableur la prévision financière à MT.

5 – S’initier au business plan

  • Les 8 clés pour convaincre.
  • SWOT : opportunités, menaces, forces, faiblesses.

6 – Activités à distance

  • Pour s’approprier les apports d’un expert sur un point théorique ou pratique deux @expert : “Mettre en œuvre la politique financière” et “Gérer la relation bancaire et négocier avec les banques”.
Mise en application pratique :

  • Analyser un outil de gestion de son entreprise. 

PARTIE 3 : Piloter la performance (2 jours)

1 – Construire le modèle budgétaire

  • Valoriser en coûts complets ou partiels.
  • Identifier les variables pertinentes.
  • Définir un cadre analytique.

2 – Piloter le processus budgétaire

  • Budget : acte managérial.
  • Étapes du processus budgétaire.
  • Enchaînement des budgets.

3 – Élaborer les budgets

  • Analyser les performances passées.
  • Modèle SAR : Sorties – Activités – Ressources.
  • Prioriser les missions et activités.
  • Intégrer les objectifs, chiffrer les plans d’actions.
  • Proposer des plans de progrès et scénarios.
Mise en situation

Cas  : présenter deux versions budgétaires.

4 – Suivre les budgets

  • Calculer et interpréter les principaux écarts.
  • Utilité de la reprévision à fin d’année.
Mise en situation

Cas Securiform : analyse des écarts.

5 – Construire les tableaux de bord

  • Indicateurs de performance : les missions.
  • Indicateurs de pilotage : activités et ressources clés.
Mise en situation

Cas : choisir les indicateurs pertinents.

PARTIE 4 : Maîtriser les aspects essentiels du droit du travail (2 jours)

1 – Points clés du droit individuel

  • Se repérer dans les règles applicables en droit du travail.
  • Connaître les règles indispensables du CDI.
  • Sécuriser le recours aux CDD, à l’intérim et à la sous-traitance.
  • Risques liés à la gestion du temps de travail.
  • Risques sociaux : RPS, harcèlement, discrimination…
  • Pouvoir disciplinaire, rupture du contrat de travail.

2 – S’approprier le cadre légal de la représentation du personnel

  • Rôle des différentes instances.
  • Rôle des organisations syndicales.
  • Droits et obligations de l’employeur et des représentants du personnel.
  • Préparer une réunion du CSE.
Après – Mise en œuvre en situation de travail
  • Un programme de renforcement : “Un défi par semaine pendant 7 semaines”.

Les objectifs de la formation

  • Faire l’analyse financière de son entreprise.
  • Organiser le recouvrement des créances client.
  • Suivre la liquidité de l’entreprise.
  • Piloter la culture cash.
  • Évaluer la rentabilité d’un investissement.
  • Prévoir le financement à MLT de l’entreprise.
  • Piloter l’élaboration des budgets.
  • Exploiter les tableaux de bord de gestion.
  • Gérer les questions relatives au contrat de travail.
  • Assurer la relation avec les élus du personnel.

Les points forts de la formation

  • 4REAL© est un parcours, alliant le meilleur du présentiel et du digital, individualisable, axé sur la transposition en situation de travail pour plus d’efficacité.
  • Nombreuses études de cas :
    • Analyse financière sur 4 ans et diagnostics financiers.
    • Évaluer la rentabilité d’un investissement.
    • Bâtir un budget annuel de trésorerie, exploiter une prévision glissante de trésorerie.
    • Bâtir son calendrier de relance client.
    • Nombreux outils d’aide à la mise en œuvre : grille d’analyse financière sur tableur, budget de trésorerie, calcul de rentabilité économique.

Qualité des formations

Tweadup Center

Métier accessible : Responsable administratif et financier

Vous pouvez trouver plus d’informations sur ce métier dans la Fiche métier de Responsable administratif et financier.